Impôts des expatriés en Italie + Comment Dogpay facilite le processus financier

1. Résident vs non-résident : ce qui compte

• Vous devenez généralement résident fiscal en Italie si vous passez 183 jours ou plus par an dans ce pays, si vous vous enregistrez en tant que résident ou si vos principaux intérêts personnels ou économiques (famille, travail, propriété) y sont concentrés.  

• Les résidents fiscaux doivent payer des impôts sur les revenus mondiaux : cela comprend les revenus perçus à l’étranger, les dividendes, les actifs financiers, etc. Les non-résidents ne sont imposés que sur les revenus de source italienne.  

2. Types d’impôts auxquels vous serez confronté

TypeCe qu’il couvre / Principaux tauxImpôt sur le revenu des personnes physiques (IRPEF)Taux progressifs. En 2025, les revenus jusqu’à environ 28 000 € sont imposés à environ 23 %, puis des tranches supérieures (par exemple, 35 %, 43 %) s’appliquent aux revenus plus élevés.  Surcharges régionales et municipalesEn plus du taux national, les régions et les municipalités ajoutent leur propre taxe (par exemple, environ 1,23 % à 3,33 % selon la région ; municipale entre environ 0 % et 0,9 %)  Impôts sur la fortune / les biens / les actifs financiersSi vous possédez des biens immobiliers à l’étranger (ou des investissements), il existe des impôts tels que l’IVIE (sur les biens immobiliers étrangers) et l’IVAFE (sur les actifs financiers étrangers), ainsi que des impôts fonciers locaux.  Impôt sur les gains en capitalLes gains sur les ventes de biens immobiliers ou d’actifs financiers peuvent être imposés (par exemple, 26 % dans de nombreux cas pour les gains en capital financiers).  Droits de succession / de donationIl existe des impôts sur les donations / successions ; les taux varient (souvent de 4 à 8 % selon la relation et la valeur) avec certaines exonérations.  Cotisations de sécurité socialeSi vous êtes employé en Italie, vous paierez la sécurité sociale (parts de l’employé et de l’employeur) qui sont importantes. Si vous êtes travailleur indépendant ou à distance, les arrangements diffèrent.  

3. Régimes spéciaux et allègements pour les expatriés

• Régime d’imposition forfaitaire (« Néo-domicilié ») : Pour les personnes transférant leur résidence fiscale en Italie, il existe un régime d’imposition forfaitaire spécial sur les revenus de source étrangère. Jusqu’à récemment, il était d’environ 100 000 €, mais à partir de 2025, il peut être de 200 000 € pour les nouveaux demandeurs.  

• Incitations pour le sud de l’Italie : Si vous résidez dans des petites villes spécifiques / des régions du sud, vous pouvez bénéficier de taux d’imposition réduits / d’exonérations pour certains revenus.  

4. Processus de déclaration et délais

• Vous utiliserez Redditi PF ou Modello 730 selon le type de revenu.  

• L’année d’imposition est l’année civile (janvier-décembre). Les déclarations sont généralement dues avant le 30 novembre pour de nombreux types lors de l’utilisation de Redditi PF.  

• Le défaut de déclaration ou les déclarations incorrectes peuvent entraîner des amendes et des pénalités.  

5. Comment Dogpay peut aider les expatriés à gérer leurs problèmes de fiscalité et de paiement

ScénarioPoint sensible courantComment Dogpay aideRecevoir des revenus de plusieurs pays / devisesFrais de conversion de devises, retards bancaires, enregistrements désordonnés entre les comptes et les devisesDogpay prend en charge les portefeuilles multidevises, les transferts plus rapides, les journaux de transactions propres et consolidés pour indiquer exactement ce que vous avez gagné dans chaque devisePayer des impôts ou la sécurité sociale depuis l’étranger ou via une banque étrangèreFrais bancaires élevés, retards, parfois besoin de deviner les taux de change ou de rechercher les canaux de paiement correctsDogpay vous permet d’effectuer des paiements transfrontaliers avec de meilleurs taux de change et des frais prévisibles, ce qui réduit les coûts cachés et les retardsSuivi des dépenses déductibles ou des preuves pour les régimes fiscaux spéciauxVous avez besoin de reçus, de preuves de revenus étrangers, de documents, souvent dispersésDogpay catégorise automatiquement les dépenses, stocke les reçus, facilite l’exportation des relevés (PDF/CSV) pour votre comptable ou vos déclarations fiscalesPayer des impôts importants ponctuels (succession, plus-values, impôts fonciers)Les sommes forfaitaires sont un fardeau ; payer à partir de comptes étrangers peut entraîner des retards et des frais élevésDogpay peut vous aider à planifier et à envoyer des paiements importants plus efficacement ; éventuellement fractionner en devises ou dans le temps pour réduire l’impact des coûts, garantir que les paiements arrivent à temps