Impuestos para expatriados en Italia + Cómo Dogpay facilita el proceso financiero

1. Residente vs. No residente: qué cuenta

• Generalmente, te conviertes en residente fiscal en Italia si pasas 183 días o más al año allí, te registras como residente o tus principales intereses personales o económicos (familia, trabajo, propiedad) se centran allí.

• Los residentes fiscales deben pagar impuestos sobre los ingresos mundiales, lo que incluye los ingresos obtenidos en el extranjero, los dividendos, los activos financieros, etc. Los no residentes solo tributan por los ingresos procedentes de Italia.

2. Tipos de impuestos a los que te enfrentarás

TipoQué cubre/Tasas claveImpuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPEF)Tipos progresivos. A partir de 2025, los ingresos de hasta ~28.000 € tributan a un tipo de ~23%, y luego hay tramos más altos (por ejemplo, 35%, 43%) para los ingresos más elevados.Recargos regionales y municipalesAdemás del tipo nacional, las regiones y los municipios añaden su propio impuesto (por ejemplo, ~1,23%-3,33% según la región; el municipal entre ~0%-0,9%).Impuestos sobre el patrimonio/la propiedad/los activos financierosSi posees bienes inmuebles en el extranjero (o inversiones), existen impuestos como el IVIE (sobre bienes inmuebles extranjeros) y el IVAFE (sobre activos financieros extranjeros), además de los impuestos sobre la propiedad a nivel local.Impuesto sobre las ganancias de capitalLas ganancias por la venta de bienes inmuebles o activos financieros pueden estar sujetas a impuestos (por ejemplo, el 26% en muchos casos para las ganancias de capital financieras).Impuesto sobre sucesiones y donacionesExisten impuestos sobre las donaciones y herencias; los tipos varían (a menudo entre el 4 y el 8% dependiendo de la relación y el valor) con ciertas exenciones.Cotizaciones a la Seguridad SocialSi trabajas en Italia, pagarás la seguridad social (parte del empleado + parte del empleador), que es significativa. Si eres autónomo o trabajas a distancia, los acuerdos son diferentes.

3. Regímenes especiales y desgravaciones para expatriados

• Régimen de tipo impositivo único ("Neo-domiciliados"): Para las personas que trasladan su residencia fiscal a Italia, existe un régimen especial de tipo impositivo único sobre los ingresos procedentes del extranjero. Hasta hace poco era de ~100.000 €, pero a partir de 2025 puede ser de 200.000 € para los nuevos solicitantes.

• Incentivos para el sur de Italia: Si resides en pueblos pequeños concretos o en regiones del sur, puedes optar a tipos impositivos reducidos o a exenciones para determinados ingresos.

4. Proceso de presentación y plazos

• Utilizarás Redditi PF o Modello 730 en función del tipo de renta.

• El año fiscal es el año natural (de enero a diciembre). Las declaraciones suelen vencer el 30 de noviembre para muchos tipos cuando se utiliza Redditi PF.

• El incumplimiento de la presentación o la presentación de declaraciones incorrectas puede acarrear multas y sanciones.

5. Cómo puede ayudar Dogpay a los expatriados a gestionar sus retos fiscales y de pago

SituaciónPunto débil comúnCómo ayuda DogpayRecibir ingresos de varios países/divisasComisiones de conversión de divisas, retrasos bancarios, registros confusos en varias cuentas y divisasDogpay admite monederos multidivisa, transferencias más rápidas y registros de transacciones limpios y consolidados para mostrar exactamente lo que ganaste en cada divisaPagar impuestos o la seguridad social desde el extranjero o a través de un banco extranjeroElevadas comisiones bancarias, retrasos, a veces necesidad de adivinar los tipos de cambio o buscar los canales de pago correctosDogpay te permite ejecutar pagos transfronterizos con mejores tipos de cambio y comisiones predecibles, reduciendo los costes ocultos y los retrasosSeguimiento de los gastos deducibles o pruebas para regímenes fiscales especialesNecesitas recibos, pruebas de ingresos extranjeros, documentación, a menudo dispersaDogpay clasifica automáticamente los gastos, almacena los recibos, facilita la exportación de extractos (PDF/CSV) para tu contable o las declaraciones de impuestosPago de grandes impuestos puntuales (herencias, ganancias de capital, impuestos sobre la propiedad)Las sumas globales son una carga; el pago desde cuentas extranjeras puede implicar retrasos y comisiones elevadasDogpay puede ayudar a planificar y enviar grandes pagos de forma más eficiente; posiblemente dividirlos entre divisas o en el tiempo para reducir el impacto de los costes, garantizar que los pagos lleguen a tiempo